Public Company Governance Structure in the AIFC — Directors, Secretary and Compliance Explained
ВВЕДЕНИЕ
Основываясь на нормативно-правовой базе Международного финансового центра «Астана» (МФЦА), ниже предоставлено общее описание структуры управления публичной компании (Public Company), подготовленное компанией Metida Group, с учетом следующих обстоятельств:
Публичная Компания (далее – Компания) подлежит регистрации на территории МФЦА в качестве нового юридического лица;
Компания намерена осуществлять нерегулируемую (нелицензируемую) деятельность в рамках законодательства МФЦА, а именно: организация железнодорожных и автомобильных перевозок, управление терминалами и складами и сопутствующие услуги, связанные с логистикой;
Акционером, Директором и Генеральным директором (CEO) будут выступать иностранные граждане.
ИЕРАРХИЯ И СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ Акционер (Shareholder/ UBO):
Соответственно, согласно Rule 3.1.4(b) of the same Rules, банкам МФЦА запрещено открывать сберегательные (депозитные) счета для Участников МФЦА, если их контролирующим акционером является резидент Республики Казахстан.
Директор (Director) / Совет Директоров (Board of Directors):
Директором может быть только физическое лицо (natural person) не моложе 18 лет, которое не является дисквалифицированным или неосвобожденным банкротом (Section 74(2) of the AIFC Companies Regulations).
Финансовые санкции: Нарушение требований к назначению директоров (Section 74) влечет за собой штраф в размере $15,000 (Schedule 3 of the AIFC Companies Rules).
Главный исполнительный директор (Chief Executive Officer / CEO):
Бизнес компании должен управляться Директорами или Главным исполнительным директором. CEO должен быть физическим лицом, иметь Индивидуальный идентификационный номер (ИИН) и назначаться Советом директоров (Article 1.1 of Schedule 6 to the AIFC Companies Rules).
Совет директоров может назначить CEO как из числа своих членов (Директоров), так и лицо, не входящее в Совет. Таким образом, одно физическое лицо может быть одновременно Директором и CEO (Article 19.2 of Schedule 6 to the AIFC Companies Rules).
Директора Компании обязаны предпринять все разумные шаги для того, чтобы убедиться, что Секретарь обладает необходимыми знаниями и опытом и соответствует одному из следующих критериев:
Финансовые санкции: Нарушение требований к ведению Реестра директоров и секретарей (Section 90) влечет за собой штраф в размере $15,000 (Schedule 3 of the AIFC Companies Rules).
Уполномоченный подписант (Authorised Signatory):
Для стандартной Публичной компании (Non-Regulated) применяются следующие корпоративные правила:
В нормативной базе МФЦА (в частности, в AIFC Companies Regulations и AIFC Companies Rules) отсутствует законодательные требования (такие как гражданство, резидентство или профессиональная квалификация) к статусу Authorised Signatory (Уполномоченный подписант).
Право подписи от имени Публичной компании регулируется исключительно ее Уставом (Articles of Association). Совет Директоров (Board of Directors) своим решением (Board Resolution) имеет право назначить Authorised Signatory.
Для подачи заявлений, ежегодной отчетности (Annual Return) и взаимодействия с МФЦА, Компания может авторизовать любого представителя. Однако на практике эти документы подписываются либо Директором, либо Секретарем (Secretary), наличие которого, как было отмеченно выше, обязательно для Публичной компании согласно (Section 89(1) of the AIFC Companies Regulations).
ДЛЯ РЕГУЛИРУЕМЫХ КОМПАНИЙ (AUTHORISED PERSONS)
Если Компания планирует в будущем получить лицензию AFSA на ведение регулируемой финансовой деятельности (Authorised Firm) и/или выйти на биржу МФЦА (AIX), предусматриваются следующие положения в отношении персонала и принципов корпоративного управления Компании, включая, но не ограничиваясь:
Согласно Schedule 2 of the AIFC Market Rules (Item 4.4 of the Prospectus Content — Securities Note), в Проспекте эмиссии должна быть в обязательном порядке раскрыта информация об инвестициях контролирующих лиц (controllers) и любых соглашениях о блокировке акций (lock-up arrangements).
Председатель Совета Директоров и CEO: В целях эффективного надзора эти две должности в идеале не должны занимать одно и то же лицо. Однако, если Совет Директоров решает объединить эти роли, должны быть приняты эффективные меры контроля (например, оценка работы CEO должна проводиться неисполнительным директором) (Schedule 3, Section 16 and 17 of the AIFC Market Rules).
Корпоративное управление: Согласно Rule 2.2.1 of the AIFC Market Rules, компания обязана соблюдать Принципы корпоративного управления (Corporate Governance Principles), включая требования к составу Совета директоров, управлению рисками и правам акционеров. В годовом отчете компания обязана раскрывать, насколько она соблюдает эти стандарты (принцип "соблюдай или объясняй").
Комитет по вознаграждениям (Remuneration committee): Должен состоять как минимум из трех членов, при этом большинство из них должны быть независимыми неисполнительными директорами (independent non-executive Directors). Председателем этого комитета также должен быть независимый неисполнительный директор (Schedule 3, Section 70 of the AIFC Market Rules).
Комитет по аудиту (Audit committee): Совет директоров должен назначить как минимум двух независимых неисполнительных директоров в комитет по аудиту (Schedule 3, Section 50 of the AIFC Market Rules).
Комитет по назначениям (Nomination committee): Большинство членов этого комитета должны быть независимыми неисполнительными директорами. Председателем также должен быть независимый неисполнительный директор (Schedule 3, Section 35 of the AIFC Market Rules).
При оценке независимости директора Совет должен учитывать, был ли он сотрудником компании в течение последних 5 лет, имел ли существенные деловые отношения с компанией в течение последних 3 лет, или получал ли дополнительное вознаграждение помимо гонорара директора (Schedule 3, Section 18 of the AIFC Market Rules).